1、一般来说作为企业，尽量及时收缴欠款，不要使自己的应收款项过多，后期不好处理。
2、应收款项过多就需要单位出面协调了，首先对每笔应收款项进行核实，通过发函或者电话询问，了解清楚每笔应收款项的状况。
3、如果欠款方确认应收款项，并且有归还的意愿，就要及时联系，催促对方，等待对方归还，消除这笔款项。
4、如果欠款方确认应收款项金额，但是有赖账的意思表示，就要催缴欠款了，督促对方早日还款。
5、如果经过沟通，欠款方认为应收款项的金额不相符，就要认真进行沟通，逐笔核实，如果是重复记账、漏账，要将会计科目调整正确。
6、如果经过了解债务人破产或者死亡，就要收集相关的证明材料，准备做坏账处理。
